O czym nie możesz zapomnieć, jeśli zamierzasz rozliczyć się z niemieckim urzędem skarbowym? Co zrobić, aby uzyskać możliwie jak najwyższy zwrot podatku? Kto ma obowiązek złożyć deklarację podatkową u zachodniego sąsiada? Odpowiedzi znajdziesz w poniższym poradniku!
Formalności związane z rozliczeniem podatku w Niemczech
Rozliczenie podatku z Niemiec możesz przeprowadzić nawet do 4 lat wstecz. Nie zwlekaj jednak z tym procesem – im szybciej złożysz odpowiednie dokumenty, tym szybciej otrzymasz zwrot podatku. Jeśli brakuje Ci niezbędnych dokumentów, możesz wnioskować o odzyskanie karty podatkowej z Finanzamt. Warto również rozważyć współpracę z doświadczonym biurem rachunkowym, które pomoże Ci w otrzymaniu jak najwyższego zwrotu podatku.
Kto musi rozliczyć się z niemieckim urzędem skarbowym?
Zasadniczo podatnik nie ma przymusu składania deklaracji podatkowej, wyjątkami są następujące krytereria:
- ma przynany Steuernummer;
- ma nadany Steuerfreibetrag;
- ma przyznaną trzecią lub szóstą klasę podatkową (Steuerklasse 3 lub 6);
- posiada meldunek na terenie Niemiec;
- ma zarejestrowana działalność gospodarczą w Niemczech (Gewerbe);
- posiada status emeryta lub rencisty;
- pobiera różne świadczenia socjalne w Niemczech;
- otrzymał wezwanie do rozliczenia przez Finanzamt, czyli niemiecki urząd skarbowy.
Niezbędne dokumenty do złożenia deklaracji podatkowej w Niemczech
Aby otrzymać zwrot podatku, należy przedstawić dokumenty potwierdzające dochód uzyskany w Niemczech. Do najważniejszych należą:
- karta podatkowa (Lohnsteuerbescheinigung) – roczne podsumowanie zarobków u pracodawcy. Jeśli pracowałeś u więcej niż jednego pracodawcy, dostarcz wszystkie dokumenty podatkowe;
- abrechnung – czyli miesięczny odcinek wypłaty, jeśli nie otrzymałeś karty podatkowej. Dokument za ostatni miesiąc każdego pracodawcy w danym roku powinien zawierać dane zgodne z kartą podatkową;
- zaświadczenie EU/EWR – potwierdzenie dochodów uzyskanych w Polsce lub innym kraju niż Niemcy. Jeśli chcesz, aby polski urząd skarbowy wystawił poświadczenie, musisz rozliczyć się w Polsce, uwzględniając również dochody zagraniczne.
Dokumenty takie jak Lohnsteuerbescheinigung, poprawne Abrechnungi oraz dobrze wypełniony druk EU/EWR są kluczowe do prawidłowego rozliczenia podatku dochodowego.
Dlaczego warto zdecydować się na zwrot podatku z Niemiec z biurem rozliczeniowym?
Samodzielne rozliczenie się z Finanzamtem może stanowić wyzwanie dla wielu osób. Przede wszystkim ze względu na barierę językową, ale równie istotne są różnice w całym procesie, ponieważ niektóre aspekty procesu odbiegają od tego, jak to wygląda w Polsce. Dla większości osób zdecydowanie rozsądnym posunięciem będzie ubieganie się o zwrot podatku z Niemiec z biurem rozliczeniowym. Dlaczego warto się na to zdecydować?
- Profesjonalizm i doświadczenie – biura rozliczeniowe specjalizują się w zagranicznych rozliczeniach podatkowych, dzięki czemu mają szeroką wiedzę i doświadczenie w tej dziedzinie. Znają szczegółowo przepisy prawa podatkowego w Niemczech, co pozwala uniknąć błędów i maksymalnie wykorzystać dostępne ulgi.
- Oszczędność czasu – samodzielne rozliczenie podatku może być czasochłonne i skomplikowane. Biuro rozliczeniowe zajmie się wszystkimi formalnościami, co pozwoli Ci zaoszczędzić czas i uniknąć stresu związanego z wypełnianiem dokumentów.
- Minimalizacja ryzyka błędów – błędy w deklaracji podatkowej mogą prowadzić do opóźnień w zwrocie podatku lub nawet kar finansowych. Profesjonalne biuro rozliczeniowe dba o to, aby wszystkie dokumenty były wypełnione poprawnie i zgodnie z obowiązującymi przepisami.
- Większa szansa na najwyższy zwrot podatku – księgowi zapoznają się dokładnie z Twoją sytuacją i uwzględnią w rozliczeniu każdą przysługującą Ci ulgę. Zwiększą tym samym szansę na uzyskanie jak najkorzystniejszego zwrotu.
- Reprezentacja przed niemieckimi urzędami – w przypadku jakichkolwiek problemów, czy pytań ze strony niemieckich urzędów, biuro rozliczeniowe będzie Cię reprezentować i zajmie się wszelkimi formalnościami w Twoim imieniu. To znacznie ułatwia cały proces.
